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[머니채널 핫 클릭] 이달 첫 발행… 장단점 살피기 일러스트=김의균 
오는 11일 조선일보 경제 유튜브 채널‘조선일보 머니’와 조선닷컴에는‘은퇴스쿨-개인 투자용 국채’편이 공개된다.이번 영상에선 정부가 이달에 사상 처음으로 발행하는 개인 투자용 국채를 다뤘다.삼성생명,NH투자증권 등에서 20년 넘게 재무 설계사로 활동해 온 조재영 웰스에듀 부사장이 일반 국채와 비교하며 친절하게 설명했다.개인 투자용 국채의 장·단점을 주요 포인트별로 살펴봤다. 일러스트=김의균 
◇제도 도입 취지
지금도 개인은 국고채 전문 딜러를 통해 입찰 대행 같은 방법으로 국채를 매입할 수 있다.그러나 중간 단계를 거쳐야 하고,차용증 법정이자소액 거래가 활발하지 않다 보니 현실적으로 개인은 높은 가격에 사거나 낮은 가격에 팔아야 하는 경우가 많았다.
그래서 정부는 기관 중심인 국채 수요를 개인으로도 다변화하고 국민의 안정적 장기 자산 형성을 돕기 위해 매입 자격을 개인으로 한정한 국채를 내놓게 됐다‘개인 투자용 국채’는 개인이 매월(12월 제외) 청약을 통해‘직접’매입한다.국내 거주자라면 미성년자도 투자 가능하다.
◇일반 국채와 다른 점
먼저 만기다.개인 투자용 국채는 10년물,20년물 두 종류만 발행한다.국민의 중장기 자산 형성을 지원하겠다는 도입 취지에 따른 것이다.
또 국채 투자를 쉽게 하게끔 개인 투자용 국채는 최소 10만원부터 소액 투자가 가능하다.연간 한도는 10년물과 20년물 매입 금액을 합쳐 총 1억원이다.매월 청약을 통해 적금처럼 조금씩 사는 것뿐 아니라 연간 매입 한도인 1억원어치를 한 번에 살 수도 있다.
한편 개인 투자용 국채는 일반 국채와 달리 중도 매매가 금지돼,만기 이전에 국채를 팔아 차익을 얻기가 불가능하다는 점을 기억해야 한다.향후 금리가 내려 채권 가격이 오르면 차익을 보고 팔겠다는 전략인 투자자라면 개인 투자용 국채보다는 일반 국채에 투자하는 것이 나을 수 있다.
이자 지급 방식도 다르다.개인 투자용 국채는 중간 이자 지급 없이 10년과 20년 만기 때 원금과 이자를 일괄 지급한다.만기까지 자연스럽게 복리 효과를 낼 수 있는 것이다.
만기 전까지는 사고파는 게 안 되고 10년·20년 만기 때까지 오래 보유해야 하는 만큼‘보상’을 받는다.만기까지 보유하면 표면 금리 외에 가산 금리가 있고 이자 소득 분리 과세 혜택까지 준다.
물론 개인 투자용 국채도 매입 1년 뒤부터는 정부에 중도 환매를 신청할 수는 있다.이 때도 원금은 보장되지만 가산 금리와 연 복리,차용증 법정이자분리 과세 혜택은 받을 수 없다.또한 원하는 시기에 못 팔 가능성이 있다.정부가 매월 설정한 한도 내에서 환매가 가능하고 선착순으로 접수하기 때문이다.
즉 만기까지 유지하지 못하면 별다른 실익이 없는 만큼 신중한 투자 결정이 필요하다.안전 자산을 선호하면서 여윳돈을 묻어두고 불리기를 원하는 투자자들에게 적합한 상품이다.
◇금리 산정 방식
금리는 매입 당시 표면 금리에 가산 금리를 더해 정해진다.표면 금리는 발행 전달의 동일 연물 국고채 낙찰 금리를‘보너스’인 가산 금리는 시장 상황 등 고려해 매월 결정 후 공표한다.예컨대 이달인 6월 발행하는 10년물 개인 투자용 국채 표면 금리는 지난달 10년물 국고채의 낙찰 금리인 3.54%,가산 금리는 0.15%로 정해졌다.20년물 표면 금리는 3.425%,차용증 법정이자가산 금리는 0.3%로 적용된다.이달 발행 물량의 만기 수익률(세전)을 따져보면 10년물은 44%,20년물은 108%다.
한편 만기 보유 시 이자 소득 분리 과세 14%도 받을 수 있다.만기 시 지급받는 이자소득을 종합소득에 포함시키지 않고 14%의 세율로 분리해 과세하는 것이다.종합 과세에 민감한 자산가들에게 유리한 점이다.다만 분리 과세 혜택은 2억원까지다.이를 초과하면 일반 과세된다.
◇어떻게 살 수 있나
개인 투자용 국채는 시장매매가 아니라,공모주처럼 청약 형식으로 매입할 수 있다.이달 청약 기간은 6월 13~17일이다.이달의‘표면 금리+가산 금리’는 10년물 3.69%,차용증 법정이자20년물 3.725%다.
개인 투자용 국채 판매 대행사는 현재 미래에셋증권 1곳이다.따라서 미래에셋증권에 전용 계좌를 개설한 뒤 영업점 및 온라인을 통해 신청하면 된다.판매 금액은 최소 10만원이고,차용증 법정이자10만원 단위로 늘릴 수 있다.
이달엔 10년물 1000억원과 20년물 1000억원 등 총 2000억원어치를 발행한다.만약 청약 신청 총액이 발행 한도를 초과하면 모든 청약자에게 기준 금액(300만원)을 일괄 배정하고,잔여 물량은 청약액에 비례해 배정한다.
올해 총 발행량은 1조원이며,차용증 법정이자이달부터 11월까지 매월 청약을 받을 예정이다.
